Rapport patrimonial
Synthèse de l'ingénierie patrimoniale LADV
Sections à inclure
LADV
Rapport d'ingénierie patrimoniale
Clara Meunier
Présidente · Vertuo Industries (SAS)
Date : 22 septembre 2026·Expert : Me Hélène Fabre
Situation patrimoniale
Patrimoine net
4 415 k€
Revenus bruts
457 k€
Fiscalité actuelle
113 k€
Taux de prélèvement
24,7 %
Clara Meunier détient un patrimoine composé de 6 actifs pour une valeur brute de 5 105 k€, avec des engagements de 690 k€. La situation familiale (marie, 2 enfants) influence directement la stratégie de transmission.
Comparaison des stratégies
| Stratégie | Fiscalité | Revenu net | Transmission | Score |
|---|---|---|---|---|
| Situation actuelle | 113 k€ | 344 k€ | 1 422 k€ | 50/100 |
| Holding animatrice | 60 k€ | 397 k€ | 1 422 k€ | 98/100 |
| Transmission anticipée | 113 k€ | 344 k€ | 1 082 k€ | 69/100 |
| Structuration complète★ retenu | 41 k€ | 326 k€ | 1 005 k€ | 99/100 |
Recommandation retenue
Structuration complète
Holding à l'IS, SCI à l'IS pour l'immobilier locatif, enveloppe PER et assurance-vie, donation partielle.
Économie fiscale
72 k€
Économie transmission
416 k€
Coût de mise en place
31 000 €
Points de vigilance
- Fiscalité de sortie de la SCI à l'IS en cas de revente
- Trésorerie immobilisée sur les enveloppes long terme
- Coordination notaire / expert-comptable indispensable